Калькулятор налога при продаже квартиры
Рассчитайте НДФЛ с учётом срока владения, кадастровой стоимости, вычетов и прогрессивной шкалы ставок 2025–2026 года.
Использовать вычет
Налог к уплате
552 000 ₽
Разбивка расчёта
- 1Минимальный срок владения: 5 лет (ваш: 2)
- 2Доход от продажи: 5 000 000 ₽
- 370% кадастровой стоимости: 2 800 000 ₽
- 4Налоговая база (максимум из двух): 5 000 000 ₽
- 5Вычет (стандартный): 1 000 000 ₽
- 6Налогооблагаемый доход: 5 000 000 ₽ − 1 000 000 ₽ = 4 000 000 ₽
- 7НДФЛ: 2 400 000 ₽ × 13% + 1 600 000 ₽ × 15%
- 8= 312 000 ₽ + 240 000 ₽ = 552 000 ₽
Вы владели объектом менее 5 лет, поэтому доход от продажи облагается НДФЛ. С 2025 года действует прогрессивная шкала: 13% на доход до 2,4 млн ₽ и 15% на сумму свыше.
Частые вопросы
Через сколько лет можно продать квартиру без налога?
Минимальный срок владения — 3 года, если жильё получено по наследству, в дар от близкого родственника, по приватизации, по ДДУ, или это единственное жильё. В остальных случаях — 5 лет.
Какой вычет выгоднее — стандартный или расходы?
Если вы покупали квартиру и можете подтвердить расходы, обычно выгоднее использовать вычет на сумму расходов. Стандартный вычет в 1 млн рублей подходит, когда расходы на покупку были ниже этой суммы или их нельзя документально подтвердить.
Как рассчитывается НДФЛ при продаже квартиры с 2025 года?
С 2025 года действует прогрессивная шкала: 13% на доход до 2,4 млн рублей и 15% на сумму свыше. Налоговая база — это максимум из цены продажи и 70% кадастровой стоимости за вычетом стандартного вычета (1 млн) или расходов на покупку.
